Транспортный налог в Московской области: калькулятор для расчета, налоговые ставки в 2025 г. и льготы

Как транспортный налог зависит от мощности авто

Обратите внимание, что трансфертный налог рассчитывается по типу: лошадиные силы * на л.с.

Пример расчета налога в Московской области: цена автомобиля мощностью 150 л.с. составляет 5, 100.00 р. -150*34. Автомобиль мощностью 151 л.с. стоит 7, 399.00 р. -151*49.

Таблица налоговых ставок в Московской области за 2022 год

Облагается налогом.	Размер, руб.

Таблица федеральных и региональных льгот

Налоговые льготы на транспорт в Московской области предлагаются на федеральном и региональном уровнях. Категории граждан, которые полностью освобождены или платят по сниженным ставкам, перечислены в таблице.

Статьи закона и налогоплательщики	Основание	Статья	Сколько	Физические лица, юридические лица и индивидуальные предприниматели

Статьи закона и налогоплательщики	Основание	Статья	Сколько	Физические лица, юридические лица и индивидуальные предприниматели

Порядок расчета транспортного налога

Компьютер транспортного налога содержит основные ставки и проценты, предусмотренные законом. В статье 359 «Налоговая база» перечислены условия, при которых рассчитывается взнос для определенных видов транспортных средств.

1. Легковые автомобили, мототехника, спецтехника, катера — мощность двигателя л.с. и кВт.
2. Самолеты — статический импульс двигателя реактивного двигателя.
3. Табак и плоты — общая вместимость.

Раздел 361. ‘Налоговые ставки’ № 117-ФЗ перечисляет счет в рублях за лошадиные силы, килограммы воздействия и за единицу транспортного средства. Нас, как владельцев транспортных средств, интересуют легковые автомобили.

Таблица 1. Базовые налоговые коэффициенты для транспортных средств со смешанной массой до 3,5 тонн.

Лошадиные силы Мощность двигателя (кВт)

250 и выше (183,9 и выше)

Цены на HP очень демократичны и привлекательны. Однако в основе цены лежит панель налога на передачу. Территория сама определяет стоимость.

Она увеличивается или уменьшается, но не более чем в 10 раз по законодательным правилам (ст. 2, 2 и 361 Налогового кодекса РФ). На практике многие субъекты Российской Федерации увеличивают стоимость до 10 раз.

Например, Москва и Санкт-Петербург.

Это упрощает создание расчетов по транспортному налогу. Для этого используют вид: br x sr x mls x 1 = vn.

• BR — базовый коэффициент (трение),
• RR — региональный коэффициент,
• MLC — мощность двигателя (л.с.),
• 1 — период владения (1 год),
• TB — сумма налога.

Пример трансфертного налога: автомобиль Ford Focus III, Ti VCT (125 л.с.). Данные подставляются в формулу. Таким образом, сумма трансфертного налога для данного автомобиля составляет: 3. 5 руб. х 10 х 125 л.с. х 1 = 4375 руб.

Повышающие коэффициенты

Начиная с 2014 г. Федеральная налоговая служба применяет дополнительную ставку при расчете суммы трансфертного налога. Это так называемый «налог на роскошь». Порядок его расчета утвержден в пункте 2 статьи 362 Налогового кодекса РФ.

Таблица 2: Темпы роста

Например, приобретается автомобиль Mercedes-Benz G-класса, AMG G 63 (585 л.с.), стоимость которого составляет 21 млн. рублей. Используя вид (БР х КФ х МЛС х ПК = ВН), повышающий коэффициент (ПК) и простой калькулятор, можно быстро найти сумму транспортного налога. Она такова: 15 рублей х 10 х 585 л.с. х 3 (коэффициент) = 263, 250 рублей.

Если вы используете электронный калькулятор для расчета транспортного налога, установите флажок «Мой автомобиль дороже 3 миллионов рублей». Система выполнит расчет на основе заданных вами параметров.

Каждый год список роскошных автомобилей расширяется — к 2020 году он увеличится до 1, 300 моделей. Министерство промышленности и торговли ищет автомобили стоимостью от 3 млн рублей до 3 млн рублей. Список дорогих автомобилей ежегодно публикуется на официальном сайте организации.

Сроки оплаты налога для физических лиц и юридических лиц

Обычные граждане и организации, на балансе которых находятся транспортные средства, обязаны своевременно уплачивать государственные налоги. При этом не имеет значения, используется ли транспортное средство в хозяйственной деятельности или нет. Основным условием для уплаты налога является регистрация транспортного средства в регистрирующем органе (например, МРЭДО, ГИМС, ГОСТЕХНАДЗОР).

Перечень транспортных средств утвержден в пункте 1 статьи 358 Налогового кодекса. Правовые нормы Налогового кодекса, статья 363.1. Статья 363.1 устанавливает срок уплаты налога: 1 декабря.

‘Налог уплачивается налогоплательщиком, являющимся последним лицом, до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом’.

Для организаций

Физические лица не обязаны рассчитывать налог на передачу имущества, но организации должны сами рассчитывать сумму налога, как и Федеральная налоговая служба. Они должны платить ¼ часть налога каждый квартал. Поскольку транспортный налог является региональным налогом, срок его уплаты определяется самостоятельно местными властями.

Например, в Санкт-Петербурге это 30 дней после окончания квартала.

• 30. для первого периода — до 04. 2020 года,
• за второй период до 31. 07. 2020 включительно.
• Для последнего третьего квартала с 30. 10. 2020,
• 01. 02. 2021 и далее для четвертого квартала.

В целях исчисления транспортного налога юридические лица руководствуются пп. 1 п. 2 ст. 361 НК РФ и «физические лица». Также для своевременной уплаты организация ссылается на законодательные положения Налогового кодекса, ст. 363.1.

К 2021 году ФНС обязуется ввести единую базу для уплаты транспортного налога с предприятий, которая будет действовать на всей территории Российской Федерации.

Кто полностью освобожден от уплаты

В нашей стране есть льготники (физические лица), которые частично или полностью освобождены от уплаты налога на имущество, в том числе транспортного налога. К ним относятся ветераны, герои Советского Союза, инвалиды I и II групп, участники ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС и узники концлагерей. Однако, помимо этих категорий льготников, существует целая группа владельцев различных транспортных средств, которые не облагаются государством НДС.

Эти транспортные средства перечислены в статье 358 (2) Налогового кодекса, 117-ФЗ.

Транспортные средства, не облагаемые транспортным налогом:

1. Транспортные средства для инвалидов.
2. Морские и речные рыболовные суда.
3. Транспортные средства для призыва на военную службу.
4. Самолеты, вертолеты, суда и транспортные средства Министерства здравоохранения.
5. Пассажирские и грузовые автомобили, речные и воздушные суда.
6. Транспортные средства МВД, ФСБ, ФСИН, ФСП, СФС и других служб.
7. Транспортные средства мощностью до 100 л.с. (73. 55 кВт), предоставляемые через социальные службы.
8. Тракторы, обогатители и специальные транспортные средства (например, молочная, техническая помощь, ветеринарная помощь).

Если вы владеете трактором и выращиваете картофель на приусадебных участках в рамках своего домашнего хозяйства, вы имеете право не платить транспортный налог. Однако вы должны доказать, что машина будет использоваться для обработки земли. Для этого необходимо ежегодно подавать заявление в региональную налоговую службу.

Узнать задолженность по налогу

Проверить, должны ли вы платить транспортный налог, можно через форму. Чтобы узнать это, вам понадобится номер ИНН или код УИН (уникальный идентификатор кавитации). Введите его в форму и нажмите кнопку «Поиск»; в течение 1-2 секунд онлайн-сервис выведет информацию на экран. Информация поступает из базы данных ФНС. Услуга предоставляется бесплатно.

Как оплатить транспортный налог без квитанции

Если у вас есть задолженность, вы можете оплатить ее онлайн прямо из дома с помощью банковской карты Visa. Для этого сделайте следующее:

1. Вы будете перенаправлены на страницу поиска налогов.
2. Введите свой НДС или UIN.
3. Оплатите свое налоговое обязательство.

Получите чек на оплату по электронной почте.

Если пришел налог на проданный автомобиль

Если дорожный сбор поступает на ваше имя, это означает, что транспортное средство по-прежнему зарегистрировано на ваше имя; обязанность по уплате PK несет владелец, чье транспортное средство зарегистрировано в Мредо в Гибдд, Гимс, Гостехнадзоре, Фавт (Росавиция) и других классификационных органах. Владелец транспортного средства несет ответственность за его регистрацию. Новый владелец может не спешить с перерегистрацией.

Ведь в противном случае сотрудники SDOE предупреждают о необходимости смены владельца в течение 10 дней.

На регистрационные действия могут быть наложены ограничения, и дело будет недолгим. Новый владелец найдет вас и возместит ТК. В противном случае разрешение на регистрацию транспортного средства должно быть снято. Тогда, начиная со следующего месяца, налог взиматься не будет.

Ответственность за неуплату налога, пени

Если физическое лицо просрочило уплату транспортного налога, на него налагается штраф в размере 20% от суммы долга. Также за каждый день просрочки, в зависимости от срока неуплаты, «капает» штраф в размере 0. 003-0. 006% (Федеральный налоговый кодекс РФ, раздел 4, «Штрафы», «146-ФЗ»). Сначала минимум, потом максимум.

В случае злостного уклонения от уплаты налогов штрафы увеличиваются до 40% от налогооблагаемой суммы (УПК, раздел 122, «Неуплата или неполная уплата налога», 146 ФЗ). В то же время нарушителям может быть запрещено регистрировать активы (мобильное и недвижимое имущество). Счета также могут быть заблокированы банками или судебными исполнителями на основании судебного решения до полной уплаты долгов, пеней и штрафов.

Основные изменения в транспортном налоге на 2020 год

В 2020 году вступили в силу различные поправки к транспортному налогу. Они не очень важны и не вызвали широкого привлечения внимания. Например, лица, имеющие право на льготы, могут не подавать заявление на полное или частичное освобождение от НДС.

Налоговая инспекция сама получает информацию из пенсионного фонда или фонда социального страхования. Это означает, что освобождение автоматически продлевается.

Министерство промышленности и торговли расширило список дорогих автомобилей, средняя стоимость которых превышает 3 млн рублей. Теперь в базе данных министерства более 1 300 моделей. В список вошли Audi Q8, Cadillac CT6 и XT5, Chevrolet Traverse и Volvo XC40.

Последние два — из-за обвала национальной валюты; напомним, что к 2014 году владельцы дорогих автомобилей будут платить «налог на роскошь».1 Дополнительная налоговая ставка в размере от 1. 1 до 3. используется для увеличения базового транспортного налога в области.

В 2021 году юридические лица больше не будут обязаны подавать декларации по транспортному и земельному налогу за 2020 год. ФНС направляет организации уведомление о сумме налога, исчисленной налоговыми органами для подтверждения ТН и ТН и ТН. Платежи. ЗП, полученной за соответствующий налоговый период.

Если вы являетесь зарегистрированным владельцем наземных, наземно-воздушных или воздушных судов, ваше государство обязывает вас платить налог на недвижимость. Вы можете рассчитать налог на транспортное средство в режиме онлайн с помощью программы Vehicle Tax Computer. Вы можете самостоятельно перепроверить расчет.

Все, что вам нужно знать, это мощность двигателя лошади и ставки, утвержденные местными властями.Если вы не получили квитанцию об уплате налога от TSE, вы можете проверить срок уплаты налога, используя свой идентификационный номер налогоплательщика.Вы можете оплатить задолженность онлайн по адресу nalog.ru.

Ставки транспортного налога в Москве в таблице

Правила взимания транспортного налога в Московской области опубликованы в Законе №. Согласно этому нормативному документу, установлены следующие ставки, которые взимаются в рублях за один двигатель

Коэффициент	Налоговый сбор
7	Легковые автомобили с мощностью двигателя не более 20 л.с.
12	Легковые автомобили с двигателями мощностью до 100 л.с.
15	Легковые автомобили с двигателями мощностью 20-35 л.с.
15	Автобусы с двигателями мощностью до 110 л.с.
15	Грузовые автомобили с двигателями мощностью до 100 л.с.
25	Автомобили с двигателями от 100 до 125 л.с.
25	Другие колесные или гусеничные транспортные средства.
25	Снегоходы и сани с двигателями мощностью до 50 л.с.
26	Автобусы с двигателями мощностью до 110 л.с.
26	Грузовые автомобили с двигателями мощностью до 100-150 л.с.
35	Кубатурные легковые автомобили с двигателями мощностью 125-150 л.с.
38	Грузовые автомобили с двигателями мощностью 150-200 л.с.
45	Легковые автомобили с двигателями мощностью 150-175 л.с.
50	Легковые автомобили с двигателями мощностью 175-200 л.с.
50	Мототранспортные средства мощностью более 35 л.с.
50	Мотоциклы и снегоходы мощностью более 50 л.с.
55	Автобусы мощностью более 200 л.с.
55	Грузовики мощностью от 200 до 250 л.с.
65	Автомобили мощностью от 200 до 225 л.с.
70	Грузовики мощностью свыше 250 л.с.
75	Автомобили мощностью 225-250 л.с.
150	Легковые автомобили мощностью более 250 л.с.

Помимо налоговой ставки, при расчете налога на автомобиль необходимо учитывать и коэффициенты роста. Они применяются к автомобилям премиум-класса, средняя цена которых превышает 3 миллиона рублей. Список таких моделей ежегодно публикуется на сайте Министерства финансов.

Цена коэффициента зависит от стоимости автомобиля и года выпуска и составляет от 1,1 до 3 базовых коэффициентов.

Особенности транспортного налога для пенсионеров Москвы

Транспортный налог является региональным налогом, и детали его взимания определяются местными властями. Правительство Москвы издало распоряжение, согласно которому некоторые категории москвичей должны быть освобождены от уплаты этого налога. Однако они не входят в пенсионный возраст.

Пенсионеры, проживающие в столице и Московской области, должны платить налог в полном объеме, как и остальные владельцы транспортных средств.

Исключение составляют случаи, когда пенсионер является инвалидом I или II группы, многодетным родителем, ветераном Великой Отечественной войны, героем Российской Федерации или СССР, полным кавалером ордена Славы. . В этих случаях транспортный налог для пенсионеров в Москве снижается или отменяется вовсе.

Транспортный налог для многодетных семей в Москве

Согласно действующим в столице правилам, многодетной считается семья с тремя и более несовершеннолетними детьми. При этом их биологическое родство не имеет значения.

Согласно распоряжению правительства Москвы, такие семьи полностью освобождаются от оплаты транспортных расходов. Льгота снимается по достижении одним из младших детей 16-летнего возраста.

Освобождение не распространяется на:

• Родителей или опекунов трех и более малолетних детей.
• Родителей с детьми, оторванными от семьи и помещенными в детские дома.
• Тех, кто был лишен родительских прав.