3 способа передать квартиру родной дочери: продать, подарить, завещать

Обычные выборы купли-продажи используются очень часто.

Во-первых, этот метод подходит для владельцев имущества, которые хотят передать его членам семьи, не дожидаясь собственной смерти.

Во-вторых, они представляют интерес для тех, кто не хочет свободно передавать свою собственность родительскому родственнику.

В-третьих, рынок продажи — это возможность «спустить» доход, если он получен неофициально из других теневых источников, а инспекторам нужен какой-то легальный доход.

Для продавца подготовка договора о рынке продажи с родительским родственником приводит к таким же налоговым последствиям, как и в случае, когда он продает имущество третьему лицу, с которым у него нет близкого родства.

Если недвижимость находилась в собственности менее пяти лет, налог на собственность подлежит уплате, но в то же время продавец имеет право на имущественный налоговый вычет или уменьшение дохода на подтвержденные расходы.

Внимание! Налог на доходы физических лиц не уплачивается, если имущество находилось в собственности сверх установленного срока (ст. 220 НК РФ, письмо Минфина России от 25. 02. 2010 № 03-04-05/7-68).

Напротив, покупатель вещи не сможет воспользоваться имущественным вычетом, что ограничивает возможность налогообложения между близкими родственниками, которых законодатель рассматривает как родственные части.

Здесь полезно изучить следующие документы

Абзац 19 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ,

Письмо Минфина России от 18 августа 2010 г. № 03-04-05/7-680.

Письмо Министерства финансов РФ № 03-04-05/7-680 от 18 ноября 2010 года,

Определение Конституционного суда РФ № 2538-О от 27. 10. 2015.

В результате безналоговые сделки могут иметь место только в том случае, если недвижимость принадлежит вам долгое время и не собирается быстро продаваться в будущем.

Материнский капитал часто выкупается через договоры купли-продажи. Как правило, приобрести недвижимость может даже ближайший родственник матери, хотя в этом случае существуют некоторые ограничения. Опять же, покупатель имеет право на налоговые льготы.

Этот метод подходит для случаев, когда имущество передается за вознаграждение, но без денежной оплаты.

Справка! Заинтересованным сторонам не запрещено заключать договор мены (статья 567 Гражданского кодекса). В нем каждая сторона одновременно считается продавцом и покупателем имущества.

К договорам мены применяются те же правила, что и к договорам купли-продажи.

Обмен имущества

Стороны имеют право на применение скидки по подоходному налогу, а также не облагается налогом тот факт, что имущество находится в собственности дольше определенного срока. В результате обмен имуществом может осуществляться без уплаты подоходного налога.

Чтобы исключить риск уплаты налога к договору мены, определите стоимость обмена. В противном случае аудитор может настоять на определении базы по налогу на прибыль от рыночной стоимости недвижимости (Письмо Минфина России от 02. 10. 2014 № 03-04-05/49508).

Какие налоги, если подарить недвижимость родственникам

Одним из основных преимуществ договора дарения между родителями-родственниками является то, что недвижимость остается в исключительной собственности дарителя, независимо от условий проживания (ст. 36 Семейного кодекса РФ).

Например, дарственная позволяет сохранить имущество в случае развода. Это отличается от договора купли-продажи, при котором имущество, приобретенное в период брака, в случае развода делится между бывшими супругами как совместно нажитое имущество.

Если дарение осуществляется между близкими родственниками, подоходный налог с физических лиц не взимается (раздел 217 Налогового кодекса, пункт 18.1, абзац 2).

За знакомство! Согласно Семейному кодексу Российской Федерации, родственниками по линии родителей являются родители, супруги, бабушки, дедушки и дети, в том числе усыновленные (ст. 2 СК РФ).

При этом даритель имеет право вычесть из документально подтвержденных расходов одаряемого доход, полученный от дальнейшей продажи имущества, тем самым предоставив себе налоговую льготу.

Внимание! Без документального оформления имущественный вычет не работает (письмо Минфина России № 03-04-05/1344 от 15. 01. 2020).

Если владелец имущества умирает, то имущество распределяется между родственниками родителей, которые решили вступить в наследство или по договору (ст. 218, 1114, 1152 ГК РФ).

Подоходный налог не взимается, если имущество было получено в наследство или по договору (ст. 217. 18 Налогового кодекса РФ).

Налог не уплачивается, если наследство принял нерезидент страны (письмо Минфина России от 8 июня 2019 г. № 03-04-05/59097).

Наследники имеют право на налоговые льготы, если они решат продать унаследованное имущество. Документально подтвержденное лицо, чье имущество переходит по наследству, имеет право уменьшить доход от продажи наследства на наследство.

Внимание! Это правило работает, если наследники до своей смерти не включили расходы при расчете налога на доходы физического лица (подпункт 2 статьи 220 Налогового кодекса, документ Казначейства 03-04-05/66879 . 2020).

Рента

По договору пожизненного содержания получатель дохода передал в собственность плательщика дохода недвижимое имущество, принадлежащее ему на праве собственности (статья 601 Гражданского кодекса РФ). Договор о получении дохода считается возмездным, поскольку между сторонами сделки существует взаимное обязательство.

Вопрос налогообложения доходов физических лиц зависит в первую очередь от того, каким образом возникает рента. Так, получатель пожизненного дохода может иметь два вида дохода.

Первый — от ренты и другого имущества, собранного во время действия договора (например, продукты, бытовая химия). С рентных платежей получатель дохода должен уплатить налог физическому лицу по ставке 13% и обязан ежегодно подавать отчет в ФНС по форме 3-НДФЛ.

К рентным платежам не применяются имущественные вычеты, а обычные налоговые скидки (п. 2. 1 ст. 2. 1 и 2. 1(9) ст. 3-НДФЛ).9п. 2. 1, п. 3 ст. 210, 218, 228, 229 НК РФ, письма Минфина России № 03-04-07/2785 от 27. 01. 2015 и ФНС России — 4- 11/1833 от 09. 02. 2015).

Таким образом, если выплаты распределяются по договорам, то второй вид дохода обозначается передачей имущества.

По референтным соображениям! доходные договоры обычно заключаются на передачу недвижимого имущества по заведомо заниженной стоимости. Например, 15% от рыночной стоимости.

Подоходный налог рассчитывается с этой суммы так же, как и при обычной продаже недвижимости. К доходу может быть применен налоговый вычет по налогу на недвижимость — налог на доходы физических лиц не уплачивается, если недвижимость находилась в собственности более трех лет (217, 217. 1 и 220 Федерального налогового кодекса РФ).

По второму виду дохода налоговые риски могут возникнуть, если стоимость имущества по договору аренды составляет менее 70% от стоимости подвала и существует вероятность разногласий с аудитором.

Учитывая неблагоприятную налоговую нагрузку и спорные налоговые вопросы, передача недвижимости таким способом имеет смысл только в том случае, если срочно нужны деньги, и если части сделки далеки друг от друга.

Поэтому, как становится ясно из статьи, существует пять способов передачи активов родственникам-родителям. Максимальной налоговой экономии можно добиться, если имущество передается в дар или по наследству. В некоторых случаях при наличии подтверждающих документов можно претендовать на налоговый вычет.

Способ переоформления квартиры

Под перерегистрацией собственности понимается изменение основных элементов собственности, в частности, информации о владельце. Новый владелец получает все разрешения на недвижимость, как только в регистрационной базе данных появляется запись о смене собственника. Если перерегистрация квартиры на другого владельца не связана с исполнительными действиями по изъятию недвижимости, документальным основанием является договор, добросовестно подписанный владельцем.

Договор на перерегистрацию квартиры относится к различным условиям, на которых происходит сделка.

1. Покупка. Правила регулируются Гражданским кодексом (§§ 549 — 558). Она основана на принципе рассмотрения, при котором цены определяются в разумных пределах. Это двусторонняя сделка, в которой обе стороны договариваются об условиях, по которым продавец соглашается передать права на квартиру, а покупатель соглашается заплатить определенную сумму, указанную продавцом. Сделка заключается только на добровольных условиях между компетентными лицами. Если продавец получает прибыль от продажи (цена покупки была низкой) и квартира находилась в собственности менее пяти лет, с полученной суммы уплачивается подоходный налог в размере 13%. Для покупателя предусмотрен налоговый вычет в размере 13% от дохода, но не более 260 000 рублей.
2. Наследие. Организован в соответствии с положениями статей 572-582 Гражданского кодекса. Требуется безвозмездная передача имущества путем дарения. В отличие от продажи, сделка считается односторонней и не требует согласия дарителя. Последний, в свою очередь, сам решает, принять или отказаться от имущества. Дело в том, что для дарителя квартира считается доходом, с которого необходимо уплатить налог. От уплаты налога освобождаются только близкие родственники. Чтобы избежать разногласий и появления других претендентов, рекомендуется оформить дарственную у нотариуса
3. Намерение. Правовые нормы, регулирующие наследование, содержатся в статьях 1110-1175 Гражданского кодекса. Если отчуждатель пережил и распределил имущество и хочет передать квартиру конкретному лицу, он составляет завещание. Наследники имеют право решить, принять имущество или отказаться от наследства. Вместе с наследниками наследники также принимают на себя финансовые обязательства умершего (непогашенные кредиты, непогашенные долги). Если сумма долга превышает стоимость квартиры, целесообразно отказаться от принятия наследства. Решение принимается в течение шести месяцев, а после принятия наследства производится перерегистрация в Росреестре. Стоимость перерегистрации зависит от близости родственников-родителей между отчуждателем и наследником. Пошлина для членов семьи, включая родителей, составляет 0,3% от стоимости квартиры. Год. Передача квартиры через доход требует соблюдения принципа компенсации. Приобретатель обязан содержать квартиру на попечении бывшего владельца или выплатить сумму, указанную в договоре. Дата перехода права собственности определяется со дня смерти владельца или определенного периода после подписания договора. Положения Гражданского кодекса Российской Федерации об аренде содержатся в статьях 589 — 605. Регистрация договоров аренды производится у нотариуса, а перерегистрация права собственности — в Росреестре или МФЦ.
4. Обмен имущества. В Гражданском кодексе есть пять статей, которые объясняют правила обмена имущества — статьи 567-571. Обмен включает в себя возможность доплаты, перерегистрировав свою квартиру в пользу владельца обмениваемой недвижимости, или возможность просто поменять недвижимость квартиры в другой части обмена. Оба собственника одновременно становятся покупателями и продавцами. Если недвижимость имеет одинаковую стоимость, владелец самого дорогого жилья получает доплату отдельно.

Выбор варианта зависит от особенностей ситуации.

Процесс перерегистрации прав

Независимо от особенностей сделки, алгоритм передачи права собственности новому владельцу одинаков.

• Сделка готовится с учетом ситуации.
• Концентрируется пакет документов, подтверждающих законность сделки.
• Договор заверяется нотариусом, который проверяет документацию на собственность.
• Пакет централизованных документов по предмету и части договора подается в Федеральную регистрационную службу, предварительно оплатившим государственную пошлину.Помимо Росреестра, вы можете обратиться в ближайшее отделение МФЦ или, если нет возможности личного присутствия, оформить представительство на другое лицо, представляющее ваши интересы. Вы можете сделать следующее.
• После рассмотрения документов регистратор регистрирует изменения в базе данных и выдает новую выписку из ЕГРЮЛ с указанием перехода прав.

Если при составлении договора возникнут трудности, вы можете обратиться к юристу, специализирующемуся на недвижимости или нотариальных вопросах. Срок ожидания проверки и регистрации нового владельца составляет 12 дней, хотя в некоторых случаях этот срок может быть меньше. Если сотрудник, проводящий проверку, обнаружит ошибки и несоответствия в представленной документации, в регистрации будет отказано.

Если заявитель убежден в своей правоте, решение регистрационного органа подлежит судебной проверке.

Список бумаг для Росреестра

Каждый случай уникален и может быть оттенен в зависимости от того, что и зачем перерегистрируется.

• Городские документы сторон (для односторонних сделок прежний и новый владелец подготовили паспорта для регистрации купли-продажи, при условии, что достаточно паспорта заявителя).
• Для недвижимости подготовить техническую документацию, идентифицирующую данную недвижимость с индивидуальными параметрами (кадастровый паспорт, документация бюро технической инвентаризации).
• Если есть другие собственники, заявитель заранее готовит и подает в «Роуз Леаст» нотариальное согласие на сделку для всех остальных.
• Регистрационный сбор для всех видов собственности и ситуаций перехода права собственности составляет 200 000 рублей. Реквизиты для оплаты можно получить в офисе МФЦ, Росреесте или на сайте Госуслуг.

Особенности выбора

1. Совместная собственность опять же нарушается, если совладельцы письменно договорились о передаче прав другому лицу. Если брачный договор ранее не был подписан, то квартира, приобретенная в браке, подлежит распределению или совместному управлению совладельцами.
2. Если доля в квартире переоформляется, она предлагается совладельцу квартиры для предварительной покупки. Если остальных собственников не устраивают условия предложенного договора, дольщик может продать долю постороннему лицу на условиях, предложенных сособственникам.
3. Обязательного принудительного подписания договора, дающего собственникам право сменить собственника, не существует. Чтобы оспорить такую сделку в суде, необходимо представить документальные доказательства того, что подпись поставлена под давлением другой стороны.
4. Наследник не может принять унаследованную квартиру, если это приведет к смерти наследодателя или если завещание было подписано под давлением и угрозой.

Знание особенностей различных сделок поможет собственникам сориентироваться и выбрать оптимальный вариант переоформления квартиры. Для иностранцев рекомендуется простой договор купли-продажи, в котором четко зафиксирован процесс согласования и выполнения обязательств сторон.

Если существует риск оспаривания документа со стороны других претендентов на недвижимость, настоятельно рекомендуется обратиться к нотариусу. Он проверит чистоту сделки и обеспечит полную законность мероприятия.

Если вы все еще сомневаетесь в законности своих действий или документов, свяжитесь с юристом через чат, ниже или по телефону.

Основания переоформления имущества

Прежде чем начать разговор о передаче собственности, давайте определимся, что такое право собственности. Гражданское законодательство определяет его не только как право пользования, но и владения и распоряжения имуществом. Таким образом, с имуществом можно делать все, что угодно, продавать его, дарить, обменивать, заменять или даже уничтожать, если это не наносит вреда окружающему обществу или окружающей среде.

Этому праву посвящена статья 2 Гражданского кодекса Российской Федерации («Гражданский кодекс»).

Согласно вышеупомянутым правовым положениям, переход права собственности — это не что иное, как передача другому лицу права отчуждать, владеть или пользоваться имуществом или любым другим активом.

Простой передачи новому владельцу может быть достаточно, или может потребоваться дополнительное письменное согласие. Последнее относится к передаче права собственности на квартиру. Исходя из Гражданского кодекса РФ, Жилищного кодекса РФ, законодательства, регулирующего имущественные отношения, и практики юристов, существует пять способов передачи квартиры другому лицу

1. Купля-продажа — собственник передает квартиру другому лицу за плату (ГК РФ статьи 549 — 558).
2. Дарение — лицо передает имущество безвозмездно (статьи 572 — 582).
3. Аренда — лицо принимает на себя заботу и содержание владельца квартиры или платит определенную сумму денег за указанный в договоре период и таким образом получает квартиру по истечении определенного срока. Смерть собственника (§§ 589-605) .
4. Обмен — при таких сделках собственники обмениваются имуществом между собой (§§ 567-571) .
5. Завещание — в этом случае после смерти предыдущего владельца квартира переходит к новому владельцу путем оформления завещания на основании письменного решения, заверенного нотариусом или уполномоченным законом лицом (§§ 1110-1175 Гражданского кодекса).

Процедура переоформления

Документы, необходимые для перерегистрации квартиры:.

• Паспорт,
• документы, подтверждающие право собственности (АГТК, пенсионный договор и т.д.),
• супружеское согласие, заверенное нотариусом.

Для перерегистрации необходимо предоставить эти документы в Федеральную регистрационную службу и заполнить соответствующую форму заявления. Приказ №. 883 от 26 ноября 2015 года Министерства экономического развития Российской Федерации предусматривает, что собранные посылки могут быть направлены через отделения почтовой связи России, агентства, онлайн-портал «Госуслуги» или сайт Росреестра, МФЦ или представлены непосредственно в регистрирующий орган.

Заявители также должны оплатить государственную пошлину в размере 2 000 рублей.

В течение 12 дней после подачи заявления специалист может принять решение о регистрации или отказе в регистрации (например, из-за ошибок в оформлении договора), которое может быть оспорено в суде.

Таким образом, для перерегистрации квартиры, помимо подготовки письменного договора, необходимо подготовить ряд документов и зарегистрировать приобретенную недвижимость. Далее пошагово рассматриваются различные способы передачи квартиры.

В приведенных шагах нет ничего сложного, но для того, чтобы все действия и оформленные документы имели юридическую силу, необходимы определенные знания.

Дарение

Любой человек, особенно не родственники, может подарить квартиру на основании договора дарения. Пожертвование осуществляется бесплатно, нет необходимости в оценке имущества, и вы можете приступить к работе, как только у вас будут все необходимые документы.

Шаг 1: Подготовьте документы.

Для составления договора дарения вам понадобится тот же перечень документов, что и для дарственной.

Шаг 2: Подготовьте акт дарения.

Этот акт составляется только в письменной форме. Особых требований к его составлению не существует. Однако дарственная должна содержать

• Необходимые данные договаривающихся сторон,
• Сведения о квартире,
• права и обязанности донора и одаряемого,
• ответственность в случае нарушения договора.

Как и в случае с дарением, возникает необходимость в нотариальном заверении.

Шаг 3: Переформатирование раздела.

Завещание

Особенностью договора является то, что он вступает в силу только после смерти владельца. Он также имеет приоритет перед законным генетическим наследованием.

Шаг 1: Подготовьте документы.

Владелец квартиры должен предоставить только паспорта и документы, подтверждающие право собственности на квартиру.

Шаг 2: Составить завещание.

Для составления завещания необходимо обратиться к нотариусу или другому уполномоченному лицу. Например, если человек находится в больнице, главный врач может заверить «договор».

При получении квартиры по завещанию наследники действуют следующим образом

1. Концентрация документов.

Для получения наследства необходимо предоставить следующие документы

• Паспорт наследника,
• Паспорт наследника,
• Оригинал договора,
• Свидетельство о собственности на имя отчуждателя,
• Выписка из ЕГН.

1. Документ предъявляется нотариусу.

Чтобы переоформить квартиру, наследники должны получить свидетельство о праве на наследство. Вышеуказанные документы предъявляются нотариусу для проверки.

1. Оплачивается государственная пошлина.

После проверки документов наследник получает постановление об уплате госпошлины. Для детей, жен и родителей наследодателя пошлина составляет 0,3% от стоимости наследства, для других категорий — 0,6%.

1. Получение свидетельства.

После уплаты пошлины наследники получают свидетельство о праве на наследство, т.е. основание для переоформления квартиры.

1. Регистрация права собственности на недвижимость.

Налогообложение

Владельцам квартир, заявляющим о своих правах по договору купли-продажи или мены, важно помнить об обязательном платеже в государственный бюджет. Подоходный налог составляет 13% от собранной суммы. Однако это правило не распространяется на

1. 3 и 5 лет — если недвижимость принадлежит более 3 и 5 лет:

• 3 года — если квартира получена в наследство, приватизирована, получена в дар от родственника-родителя или доход,
• 5 лет — в противном случае.

1. Стоимость квартиры меньше одного миллиона.
2. Расходы на приобретение квартиры превышают полученный доход.

При дарении, наследовании или обмене на равноценные квартиры налог на доходы физических лиц не уплачивается (без дополнительных платежей).

Все граждане России имеют право на возврат уплаченного налога! Просто заполните форму справа, и специалист расскажет вам, как это сделать.

Совет юриста справа:

1. Поручите нотариальное заверение договора нотариальной конторе, чтобы обеспечить юридическую чистоту сделки и составленного договора.
2. Если вы не уверены в честности продавца при покупке квартиры, закажите выписку из ЗАГСа. В ней открыто имя, фамилия и вес владельца. Из этой справки вы узнаете, кому на самом деле принадлежит квартира и какие существуют ограничения на пользование квартирой.
3. Не покупайте квартиру с прописанным человеком. Если вы захотите выписать работающего взрослого человека, вам придется потратить время и деньги на судебные разбирательства.
4. Будьте осторожны, если есть договор о доходах. У пожилых людей может быть родственник-родитель, который претендует на квартиру — он может оспорить договор в суде.
5. Если на ваше имя было создано отверстие — проверьте его. Ошибки, искажающие понимание договора, приведут к признанию акта недействительным.

Вы всегда можете получить бесплатные советы профессионального юриста на нашем сайте, как это уже делают многие наши клиенты.