Договор займа с сотрудником беспроцентный в Москве, составить по выгодной цене

При составлении договора желательно обсудить с работником условия займа и все важные детали, которые могут повлиять на его погашение, то есть сколько времени дать компании и себе, чтобы работник смог погасить заем без ущерба для компании. Например, часто обращают внимание на семейное положение перед расторжением договора займа с сотрудником. В конце концов, человек, живущий один, может быть в состоянии погасить кредит быстрее, чем тот, кто заботится о большой семье.

Также стоит обратить внимание на то, есть ли у работника какие-либо непогашенные банковские кредиты или другие платежные обязательства.

Какие бывают займы?

• Агрессия: сотрудник возвращает только сумму, взятую в долг у работодателя.
• Точечный: работник получает обратно сумму, взятую в долг у работодателя, плюс проценты на эти деньги.

В каких случаях Наниматель может выдавать займ сотруднику?

На практике кредиты предоставляются работникам, которые

• На строительство (приобретение) жилья
• на приобретение автомобиля,
• На оплату обучения в школе,
• Приобретение бытовой техники,,
• на лечение/оздоровление,
• Однако*.

* Список включает наиболее распространенные примеры.

Получает ли Наниматель выгоду при предоставлении займа сотрудникам?

Да. И более важным, хотя и не являющимся финансовой выгодой, является тот факт, что у работодателя есть инструменты для «удержания» сотрудников компании.

То есть, в некотором смысле, это дополнительная гарантия стабильности рабочей силы.

Пример: одному работнику предложено приобрести автомобиль на два года на интересный заем у своего работодателя. Работодатель согласился на беспроцентную ссуду при условии, что если работник уволится, то остаток ссуды нужно будет выплатить в срок до даты окончания трудовых отношений. Также были согласованы санкции за нарушение договора.

Условия были приняты всеми сторонами, и кредитный договор был подписан. В результате работник приобрел автомобиль, а работодатель снизил риск незапланированного приема на работу.

Что касается экономической выгоды, то когда работодатель предоставляет процентный заем, работнику выгодно использовать эти деньги для выплаты суммы долга.

Займы работникам никак не помогают сэкономить на налогах:)

В чём выгода сотрудника при получении займа от компании?

1. Более гибкие условия кредитования, чем в банках (например, срок кредитования, процесс погашения, оценка дохода работника).
2. Процентные ставки низкие или вообще отсутствуют.

Как выдать займ сотруднику?

• Заявление в свободной форме от сотрудника, желающего получить кредит,
• Кредитный договор,
• Распоряжение о выдаче займа работнику.

Выплата займа работнику одним из следующих способов

Наличными из фонда организации,

Документально: Министерство финансов (далее — МФ), если заем выплачивается одному работнику или зарплата + МФ, если работодатель разрешает выдавать займы нескольким работникам.

В нефинансовой форме, путем перечисления на карточный счет работника или в организацию, указанную работником. Например, для займа на покупку жилья работодатель может перевести деньги непосредственно строительной компании.

Важно ознакомиться с договором займа, чтобы избежать недоразумений.

Тип займа: процентный — бесплатный или процентный — беспроцентный.

На территории Республики Беларусь займы могут выдаваться белорусским работникам только в белорусских рублях. Однако сумма займа может быть привязана к валюте.

Срок займа и график погашения.

Порядок погашения займа в случае увольнения работника.

Куда (и кому) передается заем, если средства передаются не работнику, а, например, застройщику.

Другие специальные условия. Например, если сотрудник не работает в течение трех лет, применяются санкции.

Как документально оформить возможность компании выдавать займы?

Если у вас небольшая компания, обычно достаточно устно проинформировать сотрудника о такой возможности. Займы должны быть оформлены в виде заявления, договора или приказа (как указано выше).

Если у вас более крупная компания, возможности и процедуры выдачи займов могут быть предусмотрены локальными нормативными актами компании.

Например, «Положение о предоставлении и погашении кредитов» или «Коллективный договор с работниками». Эти документы не обязательно должны существовать.

Как сотрудник может вернуть займ?

Вариант 1. Работники сами перечисляют деньги на счет компании.

Вариант 2. Работник вносит деньги в фонд компании для погашения займа.

Вариант 3. Компания ежемесячно вычитает платежи по займу из зарплаты сотрудника.

Важно: Для применения варианта 3 требуется дополнительная документация.

Заявление + приказ (работник должен написать заявление в произвольной форме с просьбой удерживать деньги за кредит из его зарплаты, а работодатель должен издать приказ об удержании из его зарплаты).

Какие налоги возникают при выдаче займа в денежной форме?

НДС — НДС не облагается выдача денежных займов работникам.

Подоходный налог — Проценты по договорам займа, заключенным работодателями, включаются в состав внереализационных доходов и облагаются подоходным налогом. Деньги, переданные работникам в качестве займов, не являются расходами по налогу на прибыль.

Фонд социального страхования и Белгосстрах не несут нагрузки при выдаче займов работникам.

Подоходный налог — Когда компания выдает заем работнику, она должна заплатить подоходный налог. Он рассчитывается следующим образом:

Подоходный налог с займа = сумма займа * 13%.

Подоходный налог уплачивается учреждением за счет собственных средств не позднее следующего дня после даты предоставления займа. Затем налог возвращается в соответствии с уплаченной суммой, так как заем выплачивается работником. Возврат производится исходя из общей суммы налога, которую агентство должно уплатить в бюджет в этом месяце.

Примеры:

03. 01. 2019 агентство выдало сотруднику заем в размере 10000 БК и уплатило подоходный налог до 04. 01. 2019 1000*13% = П 1300.

В феврале сотрудник погасил доход от 1000 БК с 5000-130 = 4870 Р.

Если работник не возвращает заем (или весь заем) в установленный договором срок, компания удерживает с него подоходный налог. Если это невозможно (например, сотрудник увольняется), налоговый орган возвращает налог в течение одного месяца после проверки по запросу учреждения.

Подоходный налог не уплачивается с займов, выданных на

• строительство или приобретение жилья для работников, учитываемых как необходимые для улучшения жилищных условий.
• Приобретение первого высшего специального профессионально-технического образования для оплаты обучения в учебных заведениях Республики Беларусь.

Можно ли выдавать займы, если компания — резидент ПВТ? Есть ли особенности в процедуре?

1. Резиденты ПВТ могут предоставлять займы только своим работникам (Глава 4, № 12 «Парки высоких технологий» Указа Президента Республики Беларусь от 22 сентября 2005 года»).
2. Документация такая же, как и выше.
3. При выплате займов резиденты ПВТ также должны уплатить подоходный налог по ставке 13% (пониженная ставка подоходного налога не применяется).
4. При выплате денежных займов работникам НДС не взимается.
5. Прибыль от договоров займа сотрудников включается в состав внереализационных доходов и облагается подоходным налогом.

Договоры займа — отличный инструмент, если у компании есть лишние деньги и она хочет удержать сотрудников компании на более длительный срок.

Обратитесь к профессиональным юристам и бухгалтерам за разъяснениями и помощью в правильном оформлении займа.

Могут или работодатели выдавать займы сотрудникам

Если вы работаете в крупной компании, вы можете поинтересоваться о выдаче кредитов сотрудникам, так как это не запрещено законом. Обычно это касается крупных организаций, производств и заводов. В качестве своеобразного бонуса они могут предлагать кредиты своим сотрудникам.

Существует два вида займов.

1. Обычные процентные ставки. Это означает, что процентная ставка сразу указана в договоре. Если процентная ставка отсутствует, то она определяется на основе базовой процентной ставки Центрального банка Российской Федерации на дату заключения договора. В этом случае в договоре указывается, что заем является процентным. Работник получает сумму и возвращает ее.

В беспроцентных займах есть важный момент. Согласно Налоговому кодексу, при беспроцентном займе денег работник получает материальную выгоду и должен заплатить налог.

Налог рассчитывается исходя из базовой процентной ставки Центрального банка Российской Федерации. На момент написания данной работы она составляет 7,5% в год. Для целей расчета налога считается, что кредит был получен по этой процентной ставке. Налог рассчитывается по ставке 35% с полученного «косвенного» процента.

Например, один сотрудник получил 300 000 рублей на срок шесть месяцев. Для расчета налога на материальную выгоду бухгалтер применяет ставку 7,5% в год, в результате чего «перевыполнение» составляет 11 250 рублей. Из этой суммы работник платит 35%, то есть 3 937 рублей, в виде налогов.

Самим работникам не нужно заниматься налогообложением и отчетностью. Все делает бухгалтер, он же вычитает налог из зарплаты и перечисляет его в Федеральную налоговую службу.

То же самое по закону должны делать работодатели, если они выдают работникам не беспроцентный заем, но облагаемый налогом по процентной ставке ниже базовой процентной ставки Центрального банка РФ. В этом случае работник получает важную выгоду и платит налог с разницы между базовой процентной ставкой и процентной ставкой, указанной в договоре займа.

Как происходит выдача займа

Работодатели обычно не афишируют эту возможность, и об этом должен сообщить непосредственный руководитель или бухгалтерская фирма. Как упоминалось выше, обычно крупные работодатели предлагают займы в качестве бонусов сотрудникам, чтобы повысить их преданность делу.

Работодатель не обязан предоставлять кредит работнику. Это его добрая воля.

Работодатели должны понимать, что они предоставляют кредиты не всем работникам. Он должен быть работником с хорошей репутацией и достойной службой. Если он только начал работать, то вряд ли сможет получить выгодный кредит от своего работодателя.

• Заслуги сотрудников компании. Чем больше заслуги работника, тем большее доверие он может вызвать.
• Его репутация. Бессмысленно ожидать лояльности, если есть нарекания, нарушения трудовой дисциплины.
• Уровень заработной платы. Это также является основой для определения суммы кредита.
• Цель. Работодатели обязательно спросят, для чего работник получает деньги. И поскольку они хотят «проверить прочность своих инвестиций», цель должна быть не обычной и не шуточной.

На самом деле администрация принимает субъективные решения, основываясь на репутации сотрудника и его зарплате. Она также может отклонять заявки и выдавать кредиты.

У каждой компании свой алгоритм. Сотрудники могут написать запрос на кредит в бухгалтерии или просто передать его своему менеджеру. После рассмотрения запроса принимается решение.

Если заем одобрен, то составляется соответствующий приказ и передается казначею, после чего подписывается договор займа. Сами деньги перечисляются на зарплатный счет.

Договор составляется в свободной форме. Работодатель сообщает, сколько он будет платить, по какой ставке и на какой срок. Также может быть предусмотрена прогрессивная схема погашения. Также указывается способ погашения задолженности, который обычно предполагает резервирование заработной платы.

Кредиты зарплатным клиентам

На практике кредиты работникам начинают уходить в прошлое и встречаются все реже. Проблема в том, что многие банки и зарплатные банки могут предложить особенно выгодные варианты кредитования.

Если вы работаете в малом бизнесе, в некоторых банках существуют зарплатные карты. Ваш работодатель сотрудничает с этим банком в рамках зарплатной программы и выплачивает вам зарплату через него. Банк также позволяет вам получать кредиты на особо выгодных условиях.

• Они всегда выдаются по более низкой ставке,
• Вам не нужен компонент письма, так как все данные о вашем работодателе и доходах имеются,
• всегда выдаются немедленно, в течение одного дня,
• выдаются полностью электронным способом через банковский счет, к которому подключена зарплатная карта. На него также зачисляются деньги,
• высокая вероятность одобрения.

Во многих случаях зарплатный банк сам всегда делает предложение по персональному кредиту. Вы будете уведомлены об этом письменным сообщением через банк онлайн.

Если вы хотите получить кредит, рассмотрите в первую очередь зарплатный банк. Обычно они предлагают самые выгодные условия. Вам не нужно собирать никаких справок, если вы подаете заявку через офис или интернет и получаете ответ в течение часа. Затем вы подписываете договор, и деньги поступают на ваш счет.

Кроме того, зарплатные банки часто предлагают овердрафт по карте, на которую приходит ваша зарплата. Это возможность установить дефицит на счете за небольшой процент. Обычно сумма овердрафта равна средней зарплате человека за месяц.

Аккредитованные банки

Помимо банков, выдающих зарплату, можно также рассматривать предложения от банков, аккредитовавших компании-работодатели. Это означает, что они имеют с ними определенные деловые отношения. Обычно это крупные компании или корпорации.

Аккредитованные банки пользуются доверием компании и имеют с ней определенные отношения. Фактически, они воспринимают своих партнеров как заслуживающих доверия, и, следовательно, их сотрудники также получают выгоду.

Может существовать несколько банков, которые авторизировали компанию. Вы можете запросить счет, спросить, существуют ли они или как они называются.

Сотрудники аккредитованных организаций обычно приравниваются к зарплатным клиентам. Они имеют право на привилегии, более низкие процентные ставки и быстрые кредиты с минимальным отказом или вообще без него. Однако в справках 2-НДФЛ такие банки могут не запрашивать информацию о размере заработка потенциальных заемщиков.

Поэтому, если работодатель не дает кредит сотруднику, рассмотрите предложение от зарплатного или уполномоченного банка. Некоторые банки отправляют сотрудников на работу, чтобы разобраться с бюрократией.

Частые вопросы

Как узнать, выдает ли мой работодатель займы сотрудникам?

Только ваш работодатель может дать вам информацию. Уточните информацию у своего работодателя или бухгалтера.

Почему работодатель отказал мне в выдаче займа?

Предоставление такого вида займа отвечает интересам компании, тем более что компания практически не получает от него дохода. Поэтому решение принимает сама организация и может не указывать причину.

Что лучше, зарплатный кредит или займ работнику?

Что касается рентабельности, то займы, как правило, лучше и обычно выдаются под самый низкий процент. По возможности лучше попытаться их получить. Если вы получили отказ, вы можете обратиться в свой зарплатный банк.

Как возвращается займ, выданный работнику?

Условия погашения кредита оговариваются при подписании договора. В большинстве случаев это можно сделать, ежемесячно вычитая из своей зарплаты определенную сумму до тех пор, пока долг не будет погашен.

Можно ли на работе получить беспроцентный займ?

Если ваш работодатель применяет такую практику, вы можете сделать это. Однако обратите внимание, что при этом удерживается налог в размере 35%, рассчитанный по отношению к базовой процентной ставке Центрального банка Российской Федерации.

Источник:

Комментарии: 0