Нужен ли расчетный счет для ИП

В законе не сказано, что каждый индивидуальный предприниматель обязан открыть банковский счет. Однако наличие счета дает индивидуальным предпринимателям множество преимуществ.

1. Текущие счета можно открывать бессрочно. Это означает, что, подобно карте с ограниченной емкостью, предпринимателю больше не нужно ходить в банк каждые несколько лет.
2. Не все платежи можно осуществлять наличными. Центральный банк установил лимит в 100 000 рублей для наличных платежей по одному договору. Если сумма операции превышает эту сумму, необходимо разделить платеж и создать несколько контрактов. При открытии расчетного счета все это делать необязательно.
3. Многие покупатели, как индивидуальные, так и корпоративные, предпочитают безналичные платежи. Неразумно игнорировать клиентов, желающих оплачивать покупки или услуги картой. Это связано с тем, что если таким покупателям разрешить снять наличные, они могут не суметь получить их обратно. Тем более что банки взимают проценты за снятие денег с некоторых видов банковских карт. Вместо этого безналичные платежи являются удобным и прозрачным способом оплаты счетов. Конечно, в рамках договора о приобретении банк также получает определенный процент от оборота, но его можно уменьшить, если отказаться от терминалов, предоставленных банком, и установить собственные терминалы. Это значительно снижает затраты на приобретение, хотя один раз на покупку устройства придется потратить около 20 000 рублей.
4. Наличие расчетного счета дает полную свободу передвижения. Подключение банка к Интернету позволяет предпринимателям осуществлять платежи поставщикам, налоговым органам и сотрудникам из любой точки мира.
5. Снижение расходов на платежи. Банки могут взимать проценты за переводы на личные карты. При безналичных платежах вы платите только фиксированную ставку или комиссию за запрос платежа, включенную в пакет банка по оплате наличными.
6. Анализ текущих счетов и их состояния повышает вероятность одобрения кредита или лизинговых продуктов. Многие банки предлагают своим клиентам наиболее выгодные условия кредитования. Поэтому текущие счета могут стать решающим фактором в этом отношении.
7. Текущий счет является депозитным счетом и может приносить проценты на остаток, которые также могут покрывать расходы на его обслуживание. В некоторых случаях этот процент может быть выше, чем при использовании личного счета.
8. Открытие текущего счета позволяет разделить личные и профессиональные финансовые потоки. Многие люди используют простые карты для профессиональной деятельности. Это может привести к внезапной блокировке карты при малейшем подозрении на безжалостную деятельность банка. Кроме того, банки передают информацию в налоговые органы, что может привести к проверкам и дополнительным налоговым обязательствам.
9. Оплата налогов и взносов. Предприниматели могут платить налоги и взносы без расчетного счета, но многие банки взимают комиссию за перевод. Человеческий фактор также играет важную роль. В случае небольших ошибок в данных предприниматели могут обратиться в налоговые органы и в некоторых случаях заплатить штрафы за просрочку платежей.
10. Создается электронная бухгалтерия. Многие банки предлагают услуги онлайн-бухгалтерии в дополнение к расчетно-кассовому обслуживанию. Это удобное решение для владельцев малого бизнеса, которые получают оперативные услуги по подготовке счетов, статусов, платежных поручений и налоговых платежей.
11. Еще одним важным преимуществом является то, что для открытия расчетного счета не нужно тратить средства и направлять уведомления в налоговую инспекцию. Действительно, до мая 2014 года каждый предприниматель, открывший счет в банке, должен был как можно скорее уведомить TEYA, пенсионный фонд и налоговую инспекцию. Теперь это входит в обязанности самих банков.

Как открыть расчётный счёт для ИП

Некоторые предприниматели считают, что открытие банковского счета отнимает много времени и сил. На самом деле это не так. Некоторые банки даже не требуют присутствия предпринимателя при подаче заявления и предлагают сделать это в электронном виде. Открыть расчетный счет для индивидуального бизнеса несложно. Необходимо иметь следующие документы

• Паспорт,
• Штамп предпринимателя — если он есть у предпринимателя,
• Подтверждение права на осуществление разрешенной деятельности (если требуется).

Ранее список документов был более обширным, но с 1 сентября 2016 года для открытия банковского счета не требуется свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции и регистрации индивидуальных предприятий, а Единый государственный реестр юридических лиц находится по форту самого банка.

Однако перечень необходимых документов рекомендуется уточнить в банке. Если предприниматель подает заявление в электронном виде, он сразу загружает все необходимые документы в каталог.

При обращении в отделение банка сотрудник сам готовит весь пакет документов. Важным моментом является карточка подписей предпринимателя, которая заверяется самим банком. Ключевые моменты — подключение электронного банка, выпуск корпоративной карты, зарплатный план — требуют отдельного обсуждения.

Таким образом, открытие расчетного счета — это простой и быстрый процесс, не занимающий много времени.

Как выбрать банк для ИП

Если предприниматель решает, что ему необходим расчетный счет, следующим шагом будет выбор банка. Существует несколько ключевых факторов, которые необходимо учитывать

1. Надежность банка. Не стоит выбирать банк с плохой репутацией, даже если его условия явно лучше, чем у конкурентов. Если такой банк прекратит свое существование и обанкротится, бизнесмена ждет неприятный сюрприз. Предпочтительнее доверять свои деньги надежному и авторитетному банку, занимающему верхние строчки рейтингов. Это также является гарантией сохранности капитала, поскольку все ведущие банки являются членами государственной системы страхования вкладов.
2. Стоимость обслуживания. Первое, что вы должны сделать, это сравнить условия обслуживания счета. Многие банки предлагают бесплатное открытие счета и несколько месяцев бесплатного обслуживания. Если общие условия банков практически одинаковы, то нет смысла платить много за открытие счета. Важно, чтобы вы могли переводить деньги на личную карту на выгодных условиях.
3. Клиентская банковская система. Предпринимателям необходимо решить, как они будут пользоваться банковским клиентом — через USB-носитель или через внедрение с SMS-подтверждением, и выбрать банк, отвечающий всем требованиям.
4. Комфорт сотрудничества. Во многих случаях очень важна техническая поддержка, наличие персонального менеджера, близость к офису банка и наличие банкоматов в городе. Поэтому эти вопросы следует подробно рассмотреть при выборе банка.

Эффективный выбор банка требует от вас ответственного подхода к этому вопросу. Изучите тарифы финансовых учреждений, обслуживающих город, почитайте отзывы и прислушайтесь к мнению деловых людей, имеющих опыт общения с банковскими учреждениями.

В любом случае, даже после того, как вы выбрали банк и начали сотрудничество, другие учреждения могут предложить перейти в другой. И эти варианты могут оказаться более выгодными, чем тот, который вы выбрали изначально. Поэтому всегда есть возможность сменить банк, и новое финансовое учреждение обычно старается максимально облегчить переход для своих клиентов.

Читайте также: процесс открытия расчетного счета

Может ли ИП работать без счета в банке

Обязательно ли открывать расчетный счет в ИП? Нет. Не обязательно. Закон не содержит положений, обязывающих индивидуальных предпринимателей использовать безналичные расчеты.

Также он не может заставить ИП открыть счет. Банки открывают счет только при наличии договора (п. 1.

2 Инструкции ЦБ № 153-И). Любой договор является соглашением, на основании которого стороны несут обязательства (ГК РФ статья 420) ИП свободен в заключении договоров. Заключение не может быть принудительным.

Это основополагающий принцип гражданского права (ГК РФ статья 421).

Как я могу работать без счета? Индивидуальные предприниматели без расчетного счета принимают оплату за бизнес наличными. Это законно. Так поступают, например, мелкие рыночные торговцы или небольшие сезонные ларьки, ярмарки или продавцы еды на вынос.

Индивидуальные предприниматели обычно работают по упрощенной или патентной системе. Далее все денежные поступления и выплаты регистрируются в бухгалтерской книге. Это обязательная налоговая книга, и налоговый инспектор может затребовать ее во время проверки (Налоговый кодекс § 346.24, Налоговый кодекс § 346.53(1)).

Также необходимо наличие кассового аппарата. Предприниматель, не имеющий банковского счета, может не использовать кассовый аппарат. Например, если он торгует в розницу, ремонтирует обувь, изготавливает ключи или сдает в аренду квартиры (ст. 54-ФЗ, п. 2 ст. 2 Кодекса).

Какие ограничения действуют для индивидуальных предпринимателей? Индивидуальные предприниматели, работающие без счета, не могут совершать операции на сумму свыше 100 000 рублей. Это лимит, установленный Положением об осуществлении наличных расчетов (п. 4 Указания ЦБ № 5348-У).

Если сумма договора превышает 100 000 рублей, оплата должна быть произведена по безналичному расчету. Из этого правила есть исключения. Например, оно не распространяется на договоры с физическими лицами (пункт 5 Указания).

За нарушение лимита наличного расчета на отдельные компании может быть наложен штраф от 4 до 5 тысяч рублей (часть 1 статьи 15.1 КоАП РФ).

Нужен ли вам индивидуальный предпринимательский бизнес? Удобно, но не обязательно; отсутствие ПК не запрещает предпринимателям работать, но создает дискомфорт.

• Айк не может принимать платежи от физических лиц, расплачивающихся картой,
• Сложно проводить платежи юридическим лицам. Безналичные договоренности имеют приоритет перед предпринимательскими (статья 861 (2) Гражданского кодекса). Не все организации готовы торговать без открытия расчетного счета.

ПРИМЕЧАНИЯ.

Индивидуальные предприятия могут открывать банковские счета только после регистрации в налоговых органах и внесения в Единый государственный реестр юридических лиц (5) в соответствии с Директивой Центрального банка № 153-И. До регистрации предприниматель использует индивидуальный счет для сверки с клиентами.

Может ли ИП использовать свой личный счет

Ситуация двоякая. С одной стороны, законодательного запрета нет. С другой стороны, существуют инструкции центрального банка, которыми пользуется банк. Давайте рассмотрим оба случая: может ли индивидуальный предприниматель работать без расчетного счета?

Да, возможно. Законодательного запрета нет. Нет обязанности использовать расчетный счет для бизнеса. Также нет прямого запрета на использование карточек для создания индивидуальных расчетов в бизнесе. Наша правовая система разрешает то, что не запрещает.

А индивидуальный предприниматель имеет двойную собственность. Он является предпринимателем, даже если он физическое лицо. Не исключено, что индивидуальный предприниматель заключает сделки и осуществляет ежедневные расчеты как физическое лицо, не имеющее никакого отношения к своему бизнесу. Например, покупает товары или заказывает услуги.

Не может. Это ему поручает делать центральный банк. Карточные лицевые счета используются физическими лицами только для неделовых операций.

Для деловых операций банк будет держать открытым профессиональный счет индивидуального предпринимателя (п. 2. 2 и 2.

3 Директивы Центрального банка 153-И). При предоставлении счета банк совершает действия, определенные для данного вида счета законом и внутренними нормативными актами. Кроме того, законом может быть предусмотрено, когда банк должен отказать в ликвидации счета (статья 848 Гражданского кодекса).

Указания Центрального банка пока не являются законом. Тем не менее, открыть счет стоит.

Почему ИП стоит открыть расчетный счет

Требования к партнерам. Перечислять деньги по договорам контрагентам обидно.

1. При расчетах с физическими лицами индивидуальные предприниматели и юридические лица выступают в качестве налоговых органов — собирают и перечисляют в бюджет налоги с выручки (ст. 226 ГПК). При расчетах с индивидуальными предпринимателями получатель денег должен сам исчислить и уплатить налог. Если ФНС проверяет контрагента и находит несоответствия, налагается штраф. Размер штрафа составляет 20% от суммы налога (ст. 123 НК).
2. При расчете налога контрагенты могут учитывать традиционные расходы. Например, если бизнес работает по упрощенному режиму налогообложения «доходы минус расходы» или режиму единого налога. Если бизнес учитывает эти расходы по договору с индивидуальным предпринимателем, но перечисляет деньги на общий счет, ФНС может расценить учет перевода как необоснованную налоговую выгоду.
3. Перевод может быть заблокирован банком-контрагентом.

Претензии налоговых органов. Если индивидуальный предприниматель не открывает расчетный счет и все операции совершает по карте, как определить, какой доход является доходом от предпринимательской деятельности, а какой доходом физического лица? Это важно для налогообложения. Доходы физических лиц облагаются подоходным налогом по ставке 13%, но ставка налога индивидуального предпринимателя зависит от налогового режима.

Банковские требования. В соглашениях с банками об открытии Э/С обычно есть пункты о недопустимости использования Э/С для ведения бизнеса, и есть прямые ссылки на директивы центрального банка. Если банк подозревает, что счет не будет использоваться в личных целях, л/с блокируется без объяснения причин, а клиент добавляется в список безжалостных клиентов.

Клиент должен открыть счет в другом банке. Они также могут заподозрить отмывание денег в соответствии с законом № 115-ФЗ, заблокировать счет и привлечь налоговые органы.

Это означает, что по закону платежи по а/к не влекут за собой наложения санкций. Вы можете спокойно принимать платежи по карте и не бояться наказания. Однако на практике карты блокируются без объяснения причин.

Закон здесь бессилен. Существует также риск потерять партнеров. Поэтому разумно открыть действующий бизнес-счет.

Мы собрали самые выгодные предложения для индивидуальных предприятий.

Как ИП без расчетного счета платить налоги

Отсутствие ПК не мешает индивидуальному бизнесу платить налоги. Существует три способа сделать это без специального профессионального счета

Наличными Индивидуальные предприниматели могут воспользоваться сервисом ФНС «Платежи по налогам и операциям». Здесь они выбирают необходимый вид платежа, выписывают и распечатывают квитанцию. По ней они идут в отделение банка и вносят необходимую сумму в банкомат для получения наличных.

ИП Через личный кабинет. Используют личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы. Для этого необходимо подключиться через госуслуги.

Затем найти нужный платеж во вкладке «Мои налоги» или «Просроченная задолженность», ввести данные своей личной карты и оплатить налоги без комиссии. Вам не запрещено использовать свой расчетный счет для оплаты налогов индивидуального предпринимательства.

Через дистанционное банковское обслуживание. Услуги дистанционного банковского обслуживания можно использовать для оплаты налогов через приложение. Реквизиты получаются с сайта ФНС или из доказательств; используйте для этого свою личную карту без ведения счета ИП.

Есть ли альтернатива расчетному счету?

В этой ситуации у предпринимателей возникают вопросы. Во-первых, обязаны ли они иметь банковский счет от своего индивидуального бизнеса? Во-вторых, что мешает ИКЕ использовать наличные или индивидуальные счета?

Давайте выясним это в конце темы. Непосредственно для индивидуального бизнеса не существует законодательной обязанности открывать банковский счет для функционирования бизнеса. Даже налоги могут быть уплачены единственным владельцем наличными (ст. 45 Налогового кодекса РФ).

Однако безналичные платежи по безналичному расчету являются удобным, а в некоторых случаях и единственным способом расчетов с контрагентом. Стоит помнить, что Банк России установил лимит на наличные расчеты не более 100 000 рублей*.

Указание Банка России от 07. 10. 2013 № 3073-У: п. 6. По договорам, заключенным между определенными лицами, наличные денежные расчеты по договорам за наличную валюту в валюте Российской Федерации и иностранной валюте могут осуществляться на сумму, не превышающую 100 000 рублей или сумму в иностранной валюте. Сумма равна 100 000 рублей по официальному курсу Банка России на дату осуществления наличных расчетов (далее — предельный размер наличных расчетов).

*Законом не установлен предельный размер расчетов с работниками или обычными физическими лицами в подтверждение оплаты личных хозяйственных нужд физического лица (потребителя).

Использование личного счета физлица

Могут ли индивидуальные предприниматели использовать банковские счета в банках для осуществления предпринимательской деятельности? Вопрос неоднозначный. В настоящее время прямого запрета нет. В прошлом существовала статья Налогового кодекса (ст. 24 НК РФ), которая запрещала это делать. В новой редакции Кодекса этот пункт исключен.

[Примечание от 2 июля 2018 г.] Федеральная налоговая служба ЕД-3-2/4043@ 20. 06. 2018 г.

письмом № сообщает налогоплательщикам, что индивидуальный предприниматель может оформить личную банковскую карту, выпущенную банком как физическое лицо, и получать денежные переводы от контрагентов. этих денежных средств на свой расчетный счет, открытый для предпринимательской деятельности.

С другой стороны, Инструкция Банка России № 153-И содержит положения, требующие ограничения на использование лицевых счетов.

Инструкция Банка России от 30. 0. 2014 № 153-И, глава 2: пункт 2. 2. Текущие счета открываются физическим лицам для осуществления операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Риски и последствия осуществления предпринимательских платежей через личные счета:

• Согласно Директиве № 153-I от 30 мая 2014 года, банк может отказать в проведении операции по текущему счету физического лица, если считает, что она связана с его бизнесом. Если вы получаете крупные суммы денег как простое физическое лицо, будьте готовы к возможным вопросам со стороны службы безопасности банка относительно происхождения этих средств. В контексте фондов терроризма и борьбы с отмыванием денег банки имеют право останавливать подозрительные операции.
• Благодаря возможности «мониторинга» индивидуальных расчетных счетов бизнеса и личных счетов физических лиц налоговая инспекция может рассчитать как доход бизнеса не только суммы, полученные от индивидуальных клиентов бизнеса. также дополнительные деньги, которые он получает (например, погашение родственных долгов).
• Деловые партнеры и клиенты индивидуальных предпринимателей также могут отказаться от перечисления денег на свои текущие бизнес-счета (карты). Дело в том, что эти переводы могут рассматриваться ФНС как «платежи в пользу физических лиц». Поэтому они (как налоговые агенты) обязаны удержать и уплатить в бюджет налоги, относящиеся к ним (подоходный налог и т.д.). .

Что такое расчетный счет

Расчетный счет индивидуального предпринимателя — это счет, открытый в банке, как и у физического лица, и предназначенный для предпринимательских целей. Он используется для всех платежных операций. С него можно переводить прибыль, оплачивать аренду или другие услуги.

Благодаря этому счету личные средства могут быть отделены от средств, предназначенных для предпринимательских целей.

Взимание платежей банками

При открытии расчетного счета индивидуальные предприниматели должны быть готовы к дополнительным платежам. взимаемых за конкретные услуги. К ним относятся следующие.

• Ежемесячное обслуживание,
• Удаленные транзакционные связи с сервисами,
• Плата за дистанционное обслуживание,
• Плата за обработку платежей,
• плата за снятие наличных,
• Страхование вкладов — даже если банк обанкротится, предприниматель все равно получит деньги с текущего счета (страховка позволяет получить до 1,4 млн. фрикций).

У каждого банка свои условия и свои дополнительные сборы. Некоторые банки могут подключить услугу акцепта, что позволяет им принимать платежи от клиентов с банковскими картами.

Что нужно после открытия счета

До мая 2014 года частные предприниматели должны были в течение семи дней уведомить налоговые органы, пенсионные фонды и фонды социального страхования об открытии расчетного счета. Теперь этой обязанности больше не существует. Банки самостоятельно информируют Федеральную налоговую службу и другие ведомства о том, что частный предприниматель открыл расчетный счет.

Чтобы снимать деньги с расчетного счета на личные нужды, желательно подключить к нему пластиковую карту.

Причины для отказа в открытии расчетного счета для ИП

Иногда банки отказывают предпринимателям в открытии расчетного счета. Причины следующие.

• Отсутствие одного или нескольких документов из необходимого справочника,
• ошибки в заявлении,
• Плохая репутация предпринимателя — если предприниматель находится в черном списке банка, банк может отказать в открытии расчетного счета.

Если документы отсутствуют, процедура продолжается, так как они могут быть представлены позже.

Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции

В нашем интернет-магазине и офисах продаж представлен широкий выбор кассовых и торговых инструментов

1. Сумма сделки по одному договору не может превышать 100 тысяч рублей

Это ограничение распространяется на все договоры, а не только на договоры с покупателями и заказчиками. Например, при длительной аренде общая сумма может превышать 100 000 рублей.

Эту проблему может решить заключение множества мелких договоров на суммы, не превышающие лимит, но не компания, готовая составлять такое большое количество документов.

2. Нельзя участвовать в государственных закупках, тендерах, грантах

Одним из основных условий участия в открытых контрактах является наличие расчетного счета. Финансирование бюджетных проектов всегда безналичное, и контролировать движение капитала проще, если оно проходит через счета компании.

3. Нельзя получить возврат переплаты налогов

Если в расчетах допущена ошибка, налоговая инспекция возместит средства с расчетного счета, причем только те средства, которые были переплачены или зачислены не на тот КБК. Если у вас нет денег, вы не можете потребовать возврата. Бюджет не будет возвращен на вашу личную карту или счет.

Средний путь — это зачесть излишки в счет будущих налоговых платежей, но этот способ не подойдет вам, если вы закрываете индивидуальное предприятие или у вас большая сумма переплаты.

4. Нельзя проводить безналичные расчеты с контрагентами

Если у вас нет расчетного счета, вы не сможете оплатить товары или услуги, переведя их на счет контрагента. Вы не можете пойти в банк и внести деньги на корпоративный счет. Прием наличных разрешен только в кассу учреждения, если есть договор и сумма не превышает 100 000 рублей.

5. Нельзя проводить валютные сделки

Платежи в иностранной валюте разрешены только за товары и услуги иностранных компаний и только от операций по валютным счетам. Операции с иностранной валютой в Российской Федерации запрещены.

6. Нельзя настроить эквайринг

Платежи от клиентов с банковскими картами могут поступать только на расчетный счет компании. Отсутствие терминалов безналичной оплаты может негативно сказаться на выручке, так как большинство покупателей предпочитают расплачиваться картой.

7. Нельзя оформить кредит и лизинг

Текущий счет необходим, если компании необходимо осуществлять продажи или планировать приобретение машин в лизинг. Средства для этих целей могут быть получены на счет организации только путем банковского перевода.

Подумайте, можно ли заменить индивидуальный расчетный счет для бизнеса обычной банковской картой, открытой на имя физического лица.

Почему личный счет в банке — не замена расчетному

Личные счета не могут использоваться в качестве расчетных счетов для бизнеса.

• Центральные банки запрещают использовать личные счета в деловых целях. Если кредитная организация, услугами которой вы пользуетесь, знает о таком правонарушении, счет блокируется.
• Налоговые органы могут расценить ваш личный доход как доход от предпринимательской деятельности. Это увеличит вашу налоговую базу. Если вы оплачиваете деловые нужды с личной карты, трудно доказать, что эти расходы являются основанием для уменьшения вашей налоговой базы.
• Оплата на счет физического лица неприемлема для организации, поскольку такое действие трудно должным образом отразить на счете.