Транспортный налог в Москве: калькулятор для расчета, налоговые ставки в 2025 г. и льготы

Как транспортный налог зависит от мощности авто

Обратите внимание, что трансфертный налог рассчитывается по типу: л.с. * по стоимости 1 л.с.

Пример расчета налога в Москве: цена 125-сильного автомобиля составляет 3, 125.00 р. -125*25. А вот 12 6-сильный автомобиль 4, 410.00 р. -126*35 в БЦ.

Таблица налоговых ставок в Москве за 2022 год

Таблица федеральных и региональных льгот

Освобождение от транспортного налога в Москве предусмотрено на федеральном и региональном уровне. Граждане полностью освобождены или платят по пониженным ставкам и указаны в таблице.

Порядок расчета транспортного налога

Компьютер транспортного налога содержит основные ставки и проценты, предусмотренные законом. В статье 359 «Налоговая база» перечислены условия, при которых рассчитывается взнос для определенных видов транспортных средств.

1. Легковые автомобили, мототехника, спецтехника, катера — мощность двигателя л.с. и кВт.
2. Самолеты — статический импульс реактивного двигателя.
3. Табаки и плоты — общая вместимость.

Раздел 361. Налоговые ставки» № 117-ФЗ перечисляет счет в рублях за лошадиные силы, килограммы воздействия и за единицу транспортного средства. Нас, как владельцев транспортных средств, интересуют легковые автомобили.

Таблица 1. Базовые налоговые коэффициенты для транспортных средств со смешанной массой до 3,5 тонн.

Лошадиные силы Мощность двигателя (кВт)

250 и выше (183,9 и выше)

Цена за л.с. очень демократична и привлекательна. Однако основой для счета является базовая панель транспортного налога.

Площадь определяет сам коэффициент. Он повышается или понижается, но не более чем в 10 раз по законодательным правилам (ст. 1, 2 и 361 НК РФ).

На практике многие субъекты РФ имеют повышенный коэффициент до 10 раз. Например, Москва и Санкт-Петербург.

Это упрощает создание расчета налога на передачу. Для этого используйте вид: br x sr x mls x 1 = vn.

• BR — базовый фактор (фрикционный),
• RR — региональный фактор,
• MLC — мощность двигателя (л.с.),
• 1 — период владения (1 год),
• TB — сумма налога.

Пример трансфертного налога: автомобиль Ford Focus III, Ti VCT (125 л.с.). Данные подставляются в формулу. Таким образом, сумма трансфертного налога для данного автомобиля составляет: 3. 5 руб. х 10 х 125 л.с. х 1 = 4375 руб.

Повышающие коэффициенты

Начиная с 2014 г. Федеральная налоговая служба применяет дополнительную ставку при расчете суммы трансфертного налога. Это так называемый «налог на роскошь». Порядок его расчета утвержден в пункте 2 статьи 362 Налогового кодекса РФ.

Таблица 2: Темпы роста

Например, приобретается автомобиль Mercedes-Benz G-класса, AMG G 63 (585 л.с.), стоимость которого составляет 21 млн. рублей. Используя вид (БР х КФ х МЛС х ПК = ВН), повышающий коэффициент (ПК) и простой калькулятор, можно быстро найти сумму транспортного налога. Сумма составляет: 15 рублей х 10 х 585 л.с. х 3 (коэффициент) = 263, 250 рублей.

Если вы используете электронный калькулятор для расчета транспортного налога, установите флажок «Мой автомобиль дороже 3 миллионов рублей». Система выполнит расчет на основе заданных вами параметров.

Каждый год список роскошных автомобилей расширяется — к 2020 году он увеличится до 1, 300 моделей. Министерство промышленности и торговли ищет автомобили стоимостью от 3 млн рублей до 3 млн рублей. Список дорогих автомобилей ежегодно публикуется на официальном сайте организации.

Сроки оплаты налога для физических лиц и юридических лиц

Обычные граждане и организации, на балансе которых находятся транспортные средства, обязаны в установленные сроки уплатить государству государственную пошлину. При этом не имеет значения, используется ли транспортное средство в хозяйственной деятельности или нет. Основной предпосылкой для уплаты налога является регистрация транспортного средства по принципам рода (например, MREDO, GIMS, ГОСТЕХНАДЗОР).

Перечень транспортных средств утвержден в пункте 1 статьи 358 Налогового кодекса. Правовые нормы Налогового кодекса, статья 363.1. Статья 363.1 устанавливает срок уплаты налога: 1 декабря.

«Налог уплачивается налогоплательщиком — физическим лицом не позднее 1 декабря года по истечении налогового периода».

Для организаций

Физические лица не обязаны рассчитывать транспортный налог, но поскольку за них это делает Федеральная налоговая служба, организации должны сами рассчитывать сумму налога. Они должны уплачивать его ежеквартально по ¼ дозы. Поскольку транспортный налог является региональным, местные власти самостоятельно определяют сроки уплаты.

Например, в Санкт-Петербурге это 30 дней после окончания квартала.

• 30. за первый квартал до 04. 2020 года,
• 31. 07. за 2 квартал с 2020 года и далее,
• 30. за 3 квартал до 10. 2020 г,
• 01. 02. 2021 за 4 квартал.

Для целей исчисления транспортного налога юридические лица руководствуются разделом 1 Налогового кодекса, п. 2 ст. 361, а «физические лица». А для своевременной уплаты организация ссылается на законодательные положения Налогового кодекса, § 363.1.

С 2021 года Федеральная налоговая служба намерена ввести единую базу для уплаты транспортного налога с предприятий, действующую на всей территории Российской Федерации.

Кто полностью освобожден от уплаты

В нашей стране есть льготники (физические лица), которые частично или полностью освобождены от уплаты налога на недвижимость, в том числе транспортного налога. К ним относятся ветераны, герои Советского Союза, инвалиды I и II групп, участники ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС и узники концлагерей. Однако, помимо этих категорий льготников, существует целая группа владельцев различных транспортных средств, которые не облагаются государством НДС.

Эти транспортные средства перечислены в статье 358 (2) Налогового кодекса, 117-ФЗ.

Транспортные средства, не облагаемые транспортным налогом:

1. Транспортные средства для инвалидов.
2. Морские и речные рыболовные суда.
3. Транспортные средства для призыва на военную службу.
4. Самолеты, вертолеты, суда и транспортные средства Министерства здравоохранения.
5. Пассажирские и грузовые автомобили, речные и воздушные суда.
6. Транспортные средства МВД, ФСБ, ФСИН, ФСП, СФС и других служб.
7. Транспортные средства мощностью до 100 л.с. (73. 55 кВт), предоставляемые через социальные службы.
8. Тракторы, комбинированные и специальные транспортные средства (например, молочная, техническая помощь, ветеринарная помощь).

Если вы владеете трактором в рамках малой эксплуатации и выращиваете картофель на участках, вы имеете право не платить транспортный налог. Однако вы должны доказать, что техника будет использоваться для обработки земли. Для этого вы должны ежегодно подавать заявление в региональную налоговую службу.

Узнать задолженность по налогу

Проверить, должны ли вы платить транспортный налог, можно через форму. Чтобы узнать это, вам понадобится номер ИНН или код УИН (уникальный идентификатор кавитации). Введите его в форму и нажмите кнопку «Поиск»; в течение 1-2 секунд онлайн-сервис выведет информацию на экран. Информация поступает из базы данных ФНС. Услуга предоставляется бесплатно.

Как оплатить транспортный налог без квитанции

Если у вас есть задолженность, вы можете оплатить ее онлайн прямо из дома с помощью банковской карты Visa. Для этого:

1. Перейдите на страницу поиска налогов.
2. Введите свой регистрационный номер налогоплательщика или НДС.
3. Оплатите задолженность в налоговую инспекцию.

Получите по почте чек об оплате.

Если пришел налог на проданный автомобиль

Если транспортный сбор поступает на ваше имя, это означает, что транспортное средство по-прежнему зарегистрировано на ваше имя; обязанность по уплате PK несет владелец, чье транспортное средство зарегистрировано в Мредо в Гибдд, Гимс, Гостехнадзоре, Фавт (Росавиция) и других органах классификации. Владелец несет расходы. Новый владелец может не спешить с перерегистрацией.

Ведь в этом случае исполнительный орган Stasy сообщит о смене собственности в течение 10 дней.

На регистрационные действия могут быть наложены ограничения, и вопрос будет закрыт в короткие сроки. Новый владелец найдет вас и выплатит компенсацию ТК. В противном случае регистрация транспортного средства должна быть удалена. Тогда, начиная со следующего месяца, налог взиматься не будет.

Ответственность за неуплату налога, пени

Если физическое лицо задерживает оплату транспортных расходов, на него налагается штраф в размере 20% за несвоевременную оплату долга. Также за каждый день просрочки, в зависимости от периода неуплаты, «накидывается» штраф в размере 0. 003-0. 006% (Налоговый кодекс, раздел 4, «Штрафы», № 146-ФЗ). Сначала минимальный, затем максимальный.

В случае злостного уклонения от уплаты налогов санкция увеличивается до 40% от взысканной суммы (НК, раздел 122, № 146 «Недоимка или неполная уплата сумм налога»). В то же время нарушителям может быть запрещено регистрировать активы (мобильное и недвижимое имущество). Счета также могут быть заблокированы банками или судебными исполнителями на основании судебного решения до полного погашения долгов, пеней и штрафов.